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——2021年2月4日在忠县第十七届
人民代表大会第五次会议上
忠县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将忠县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，也是应对疫情冲击、洪涝灾害及经济下行压力极不平凡的一年。全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实市委五届九次全会精神，围绕县委县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，
落实更加积极的财政政策，牢固树立过“紧日子”思想，全面做好“六稳”“六保”工作，较好地服务了全县经济社会发展。
(一)全县财政预算执行情况
1.一般公共预算
全县一般公共预算收入192340万元，同比增长3%，完成调整预算的100.8%，其中:税收收入129442万元，同比下降5.6%，非税收入62898万元，同比增长26.9%。加上级补助收入439456万元，上年结余收入21138万元，债务转贷收入52600万元，调入资金24000万元，调入预算稳定调节基金1275万元后，收入总计730809万元。
全县一般公共预算支出684036万元，同比增长3.2%，完成调整预算的100%，加上解上级支出32353万元，债务还本支出7760万元，安排预算稳定调节基金1540万元，支出总计725689万元。
收支品迭后，年终结余5120万元，全部为结转下年项目支出。(详见附件1)
2.政府性基金预算
全县政府性基金预算收入100024万元，同比下降39.8%，完成调整预算的100%，加上年结余收入153330万元，上级补助收入92061万元，债务转贷收入129800万元，抗疫特别国债转移支付收入16000万元后，收入总计491215万元。
全县政府性基金预算支出251509万元，同比增长12.3%，完成调整预算的100%，加上解上级支出7008万元，调出资金23600万元，债务还本支出9800万元后，支出总计291917万元。
收支品迭后，年终结余199298万元，全部为结转下年项目支出。(详见附件3)
3.国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入400万元，完成调整预算的100%，收入总计400万元。调出资金400万元(调出到一般公共预算)，支出总计400万元。收支品迭后，年终平衡。(详见附件5)
(二)县本级一般公共预算执行情况
1.收入项目执行情况
县本级一般公共预算收入192340万元，同比增长3%，完成调整预算的100.8%，加上级补助收入439456万元，上年结余收入21138万元，债务转贷收入52600万元，调入资金24000万元，调入预算稳定调节基金691万元后，收入总计730225万元。
2.支出项目执行情况
县本级一般公共预算支出604059万元，增长4.4%，完成调整预算的100.4%，加补助下级支出79977万元，上解上级支出32353万元，债务还本支出7760万元，安排预算稳定调节基金956万元，支出总计725105万元。
收支品迭后，年终结余5120万元，全部为结转下年项目支出。(详见附件2)
(三)县本级政府性基金预算执行情况
1.收入项目执行情况
县本级政府性基金预算收入100024万元，同比下降39.8%，完成调整预算的100%，加上年结余收入152396万元，上级补助收入92061万元，债务转贷收入129800万元，抗疫特别国债转移支付收入16000万元后，收入总计490281万元。
2.支出项目执行情况
县本级政府性基金预算支出243056万元，增长14.8%，完成调整预算的102.6%，加上解上级支出7008万元，补助下级支出8453万元，调出资金23600万元，债务还本支出9800万元后，支出总计291917万元。
收支品迭后，年终结余198364万元，全部为结转下年项目支出。(详见附件4)
(四)县本级国有资本经营收支执行情况
县本级国有资本经营预算收入400万元，完成调整预算的100%，收入总计400万元。调出资金400万元(调出到一般公共预算)，支出总计400万元。收支品迭后，年终平衡。(详见附件6)
二、落实2020年预算决议情况
(一)聚焦关键领域，着力支持打好“三大攻坚战”
坚决打好脱贫攻坚战。安排财政专项扶贫资金1.45亿元，统筹整合财政涉农资金1.44亿元，动态解决“两不愁三保障”突出问题，深入实施“百日大会战”“收官大决战”，开展产业扶贫、教育扶贫、医疗扶贫、消费扶贫等十大专项行动，落实“实现高质量脱贫25条具体措施”，巩固脱贫质量。整改落实中央脱贫攻坚专项巡视“回头看”和国家、重庆市脱贫攻坚成效考核反馈问题，真正实现问题动态化清零，减少和防止贫困人口返贫。深入推进扶贫小额信贷工作，累计发放建卡贫困户9553笔、扶贫小额信贷3.5亿元。加强扶贫资金绩效管理，支持推进贫困村基础设施和公共事业扶贫项目建设，提升贫困村发展水平。巩固脱贫攻坚成果，推动脱贫攻坚与乡村振兴统筹衔接，确保脱贫攻坚任务如期完成。坚决打好污染防治攻坚战。紧扣绿色发展主线，抓好生态文明建设。安排7500万元用于城乡污水管网建设，补齐环保基础设施短板。安排7362万元用于国土绿化提升行动和新一轮退耕还林。安排1.34亿元用于水污染防治和水资源保护、水生态修复、土壤、大气污染治理。安排8000万元用于城乡污水、垃圾处理。安排6042万元用于长江流域忠县段重点水域实行常年禁捕补偿。安排440万元用于关闭野生动物养殖场补助。坚决打好防范化解重大风险攻坚战。争取新增政府债券资金16.5亿元，比上年净增6亿元，同比增长57%。严控新增政府隐性债务，制定政府隐性债务10年化解方案，督促债务单位落实债务化解主体责任。建立国有企业债务风险评估和预警机制，按月统计国有企业资金、债务、项目等重要经济指标。提前完成非法集资陈案化解三年攻坚行动任务，严厉打击各类非法集资等非法金融活动，累计行政结案8起。
(二)聚焦挖潜增效，着力服务高质量发展
落实减税降费政策。全面贯彻落实增值税改革、小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、社保降费率等减税降费政策，释放减税降费红利。对小微企业普惠性减税及重点群体、退役士兵创业就业等税收优惠政策执行顶格减免，全年实现减税降费4.92亿元。推动产业转型升级。统筹安排1000万元支持发展现代山地特色高效农业。安排2000万元支持50万头生猪产业发展。安排1500万元用于创建高标准现代农业产业园。统筹整合6166万元用于“三峡橘乡”田园综合体示范项目建设。安排1.22亿元用于建设高标准农田6.02万亩。统筹安排资金1.5亿元用于工业园区建设，统筹安排资金1.08亿元支持壮大新能源、生物医药、智能装备、资源加工四大特色产业集群发展，引导鼓励企业加大研发投入，加快传统产业智能化改造和转型升级发展。统筹安排6000万元支持三峡港湾国际旅游度假区建设。安排1301万元用于支持电子商务、商贸流通、外向型经济和旅游宣传营销，加快传统服务业转型升级。优化县域营商环境。发挥财政资源杠杆作用，加大产业引导扶持力度，兑现招商引资政策3.9亿元。支持科技型企业知识价值信用贷款1.38亿元。安排500万元落实知识产权信用贷款、中小企业商业价值信用贷款风险补偿金。安排创业担保贷款贴息资金1611万元、新型农业经营主体及企业专项贷款贴息资金851万元，引导发放“助保贷”“助农贷”1.25亿元，支持大众创业万众创新和企业生产发展。
(三)聚焦民生福祉，着力创造高品质生活
全力保障疫情防控。及时安排资金2.42亿元，落实一线防疫人员关爱政策。安排1370万元用于核酸检测及防疫检测设备采购。安排1475万元用于人民医院、妇幼保健院、白公街道社区卫生服务中心基本建设。安排144万元贷款贴息资金，落实疫情防控期间困难中小微企业贷款贴息政策。加强就业和社会保障。安排5852万元兑现就业补助政策。安排3459万元用于公益性岗位和社会保险补贴。统筹拨付养老金2.28亿元，发放困难救助和救灾资金1.05亿元，发放低保救助金1.16亿元，实现3198户建卡贫困户3383万元低保兜底。发放耕地地力保护、生态效益补偿、退耕还林、大中型水库移民等财政直补资金1.2亿元。安排6147万元用于保障性住房建设、棚户区及老旧小区改造。办好人民满意教育。安排1.22亿元用于保障学前教育、义务教育、高中教育等各阶段生均公用经费。安排8091万元用于义务教育薄弱学校改造、校舍维修、设施设备配备。安排8086万元兑现贫困学生各项资助政策。安排4297万元用于改善学生营养餐。统筹资金3.25亿元支持忠州中学银山校区、忠州三小、乌杨新区中学等项目建设。安排1341万元用于校园公共安全建设。实施健康行动。安排7.79亿元用于医疗保险，全年报销医疗费用7.59亿元。安排5800万元用于城乡困难群众医疗救助。安排5467万元落实基本公共卫生服务，支持“智慧医疗”优先行动。安排2776万元用于基本药物“零差率”补助。安排830万元用于持续深化公立医院综合改革。安排1.03亿元用于医疗设备购置、信息化建设及改建复兴及忠州街道隔离病区。丰富群众文化体育生活。安排2229万元用于文化旅游项目基础设施建设，支持创建二级博物馆建设，支持秦家上祠堂、三台寺建设和全县重点文物保护(含宗教场所)应急抢修，白公祠文博景区成功创建为4A级景区。安排300万元支持马拉松、电子竞技等重大文化体育赛事举办。加强社会治理。安排6960万元用于公安办案(业务)经费及装备经费。安排675万元用于社区网格化建设和百名法律人才进村社。安排198万元用于扫黑除恶专项斗争。安排1640万元用于应急管理体系建设、队伍建设及物资采购。安排1.14亿元用于保障村社干部待遇和村社基层组织运转。安排330万元用于基层党建和政权建设。加强农村基础设施建设。安排9476万元建成“四好农村路”1647公里、村社便道及乡村道路258.2公里。安排1906万元用于农村危房改造。安排1.08亿元用于农村安全饮水巩固提升工程、中小河流治理等。安排4000万元用于美丽乡村建设及农村人居环境综合整治。
各位代表，2020年是“十三五”规划的收官之年，也是总结收获、谋划预期关键之年。全县财政克服困难，坚持“创新、协调、绿色、开放、共享”新发展理念，积极稳妥推动供给侧结构性改革，全面落实积极财政政策，财政收支平稳增长，财政保障能力切实增强，有力促进了全县经济社会各项事业持续健康发展，并完成了县人大审查通过的各项财政工作任务。回顾“十三五”，面对新常态下经济下行压力，面对收入增长放缓和支出刚性需求增加，全县财政勇于担当、迎难而上，推动各项财政工作迈上新台阶。
——这五年，是财政综合实力显著增强的五年。全县一般公共预算收入总量从2016年15.06亿元增加到2020年19.23亿元，年均增长9.4%;税收收入从2016年7.25亿元增加到2020年12.94元，年均增长11.1%。税收收入占一般公共预算收入比重由48.1%提高67.2%。工业、房地产建筑、批发零售、信息软件和租赁商务服务自2016年以来分别年均增长13.2%、7.4%、32.9%、24%，收入结构持续优化、质量稳步提升。争取上级补助收入从2016年40.56亿元增加到2020年54.75亿元，比“十二五”增加59亿元。争取新增政府债券资金从2016年3亿元增加到2020年16.5亿元，对县级重大项目的支撑作用逐年增强。
——这五年，是财政保障能力不断提升的五年。全县财政牢牢兜住“保基本民生、保工资、保运转”底线，人员经费从过去的差额保障到现在的财政全额保障。民生支出从2016年的36.53亿元增加到2020年的46.08亿元，五年累计投入超过205.07亿元，占全县一般公共预算66.8%以上。进一步完善社会保障体系，巩固城乡基础设施建设，就业、教育、社保、卫生、住房、交通和环保等事关群众切身利益的惠民政策有效落实。县委县政府“双特”发展等重大决策部署保障有力。
——这五年，是财政管理水平持续加强的五年。加大统筹整合上级资金力度，做到应整尽整，将整合的资金优先用于保障“三保”支出。实现预决算公开全覆盖，提升部门预算透明度。进一步健全人大预算联网监督系统。财政专项资金绩效评价实现年初预算项目全覆盖，对重大政策、项目实施重点评价，评价项目27个、资金3.44亿元。规范财政预、结(决)算评审，完成各类评审、评估、核查项目1871个，净审减不合理资金24.97亿元，综合审减率12.6%，各类资产评估确认值12.47亿元，各类专项核查确认值1380.48亿元。
——这五年，是国资国企改革稳步推进的五年。注重加强改革顶层设计，印发改革总体方案等指导类文件，出台一批人员管理、财务管理、资产管理等监管类配套制度，构建5家重点国企、17家二级(子)公司县属国企基本框架，国企管理运行规范有序。不断增厚国企“家底”，资产规模从415亿元不断发展壮大为588亿元，抗风险能力不断增强。项目建设勇挑重担，2017年以来，县属国企共承建全县重大重点项目280余个，实现投资近145亿元，确保电竞场馆、新生港、乌杨公用码头、忠州中学等一批重大项目建成投运，不断发挥县属国企对全县经济社会发展的支撑引领作用。
同时，我们也清醒地认识到，当前和今后一个时期财政工作仍面临一些问题和挑战:一是受新冠肺炎疫情、经济下行和产业结构调整等因素的影响，我县财政收入面临较大不确定性，新增可用财力有限。二是推动“一地一城三区”建设，支持“三峡库心·长江盆景”和高铁等重大项目建设，落实人员待遇、教育、卫生、社保等民生增支政策，都需要加大财政投入，财政收支矛盾更突出、平衡压力更大。三是“十四五”期间，我县将进入偿债高峰期，政府债务还本付息负担重，债务风险不容忽视。四是一些部门资金闲置低效等现象时有发生，过“紧日子”的氛围还不够浓。部分国有资产闲置，利用率较低。支出结构还不够合理，保障“三保”运行压力大。
三、2021年预算草案及财政工作
2021年是谱写高质量发展新篇章、开启社会主义现代化建设新征程开局之年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
(一)2021年预算编制和财政工作的指导思想及原则
2021年预算编制和财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记对重庆提出的营造良好政治生态，坚持“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和推动成渝地区双城经济圈建设等重要指示要求，准确把握新发展阶段，深入践行新发展理念，积极融入新发展格局，切实担当新发展使命，坚持稳中求进工作总基调、坚持推动高质量发展、坚持以供给侧结构性改革为主线，牢固树立过“紧日子”思想，坚定“双特”发展思路，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，努力保持经济运行在合理区间，确保“十四五”开好局、起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
2021年预算编制和财政工作遵循以下原则:一是坚持量入为出。坚持实事求是、科学预测，稳妥编制收入预算，与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接。根据收入预算情况，以收定支、量力而行，合理安排支出预算。二是厉行勤俭节约。认真贯彻习近平总书记皇冠足球比分：艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，牢固树立过“紧日子”的思想，严控一般性支出和“三公”经费，从紧安排专项转移支付。三是突出保障重点。按照“三保”重要要求，着力在“保基本民生、保工资、保运转”上下功夫，在现有财力的基础上做到有保有压，牢牢守住“三保”底线。四是加强绩效管理。将绩效理念贯穿预算管理全过程。加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价。完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制。五是强化全面统筹。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹。加强财政拨款与部门自有收入的统筹。加强部门预算总额内各专项预算的统筹。六是加强风险防范。坚持底线思维，完善政府债务管理机制，规范地方政府举债融资行为，稳妥处置隐性债务。巩固预算收支平衡格局，增强财政可持续性。完善财政应急保障体系，提升应急保障能力。
(二)2021年财政收支预算草案
1. 全县财政收支预算草案
一般公共预算。2021年全县一般公共预算收入拟安排209700万元，比2020年增长9%，其中:税收收入安排155100万元，比2020年增长19.8%;非税收入安排54600万元，比2020年下降13.2%。全县一般公共预算收入209700万元，加上级补助收入410000万元，调入资金28000万元，债务转贷收入5600万元，调入预算稳定调节基金1540万元后，上年结余5120万元，收入总计为659960万元。全县一般公共预算支出拟安排624360万元，比2020年下降8.7%，加上解上级支出30000万元，债务还本支出5600万元后，支出总计为659960万元。收支品迭后，预算平衡。(详见附件7)
政府性基金预算。全县政府性基金预算收入拟安排100000万元，加上年结余收入199298万元，上级补助收入60000万元后，收入总计为359298万元。全县政府性基金预算支出拟安排329698万元，比2020年增长31.1%，加上解上级支出2000万元，调出资金27600万元后，支出总计为359298万元。收支品迭后，预算平衡。(详见附件9)
国有资本经营预算。全县国有资本经营收入拟安排400万元，收入总计为400万元。全县国有资本经营支出拟调出资金400万元，支出总计为400万元。收支品迭后，年终平衡。(详见附件11)
2. 县本级财政收支预算草案
一般公共预算收支预算草案。县本级一般公共预算收入拟安排209700万元，其中:税收收入155100万元，非税收入54600万元。加上级补助收入410000万元，债务转贷收入5600万元，调入预算稳定调节基金956万元，调入资金28000万元后，上年结余5120万元，收入总计为659376万元。县本级一般公共预算支出拟安排548776万元，比2020年下降9.2%。加补助下级支出75000万元，上解上级支出30000万元，债务还本支出5600万元，支出总计为659376万元。收支品迭后，预算平衡。(详见附件8)
县本级政府性基金预算收支预算草案。县本级政府性基金预算收入拟安排100000万元，其中:国有土地使用权出让收入87800万元，城市基础设施配套费收入11000万元，污水处理费收入200万元，农业土地开发资金收入500万元，国有土地收益基金收入500万元。加上年结余收入198364万元，上级补助收入60000万元后，收入总计为358364万元。县本级政府性基金预算支出拟安排320748万元，比2020年增长32%。加上解上级支出2000万元，调出资金27600万元，补助下级支出8016万元后，支出总计为358364万元。收支品迭后，预算平衡。(详见附件10)
县本级国有资本经营预算收支预算草案。县本级国有资本经营预算收入拟安排400万元，收入总计为400万元。县本级国有资本经营支出调出资金拟安排400万元(调出到一般公共预算)，支出总计为400万元。收支品迭后，预算平衡。(详见附件12)
(三)2021年财政工作
为更好服务全县经济社会发展大局，确保各项财政政策落地，2021年将重点做好以下四个方面工作。
第一，树立创新思维，实现开源节流新突破。加大税源经济培育力度。推进减税降费，降低企业生产经营成本，激发市场主体活力。充分发挥财政资金导向作用，一手抓传统经济转型升级，一手抓数字经济、消费经济、旅游经济、绿色经济等新经济发展，培植财源，培育税源。完善非税收入管理联动机制，实现非税收入应收尽收、依法征收。科学制定执收单位收入计划，全面落实执收单位责任。强化日常监督检查，严肃处理违法违规减免缓征行为。加强土地出让工作管理，不断提高土地出让收入质量，实现土地出让净收益最大化，增加县本级可用财力。积极支持镇街部门创新体制机制，充分调动增收积极性，努力培育和挖掘新的收入增长点。积极争取上级转移支付资金，缓解财政收支压力。积极向上争取债券资金分配额度，专项用于债务风险防范和支持全县重大重点项目建设。做好政府“三资”统管，拓宽政府筹资渠道。认真贯彻市委、市政府皇冠足球比分：过更加艰难日子的要求，勤俭办事、厉行节约，大力压减部门支出和“三公”经费，严把支出关口，强化对预算单位的日常监管，精打细算、讲求绩效。加大财政拨款与部门事业收入等其他资金的统筹力度，将预算执行、预算评审、审计查出问题等情况与预算安排挂钩，对绩效评价结果较差的项目，适当调减或不再安排预算。在政府项目投融资改革上，更加注重用好市场化手段，调动社会资本和市场主体的积极性，减轻财政投入压力。
第二，树立全局思维，开创服务发展新格局。深化供给侧结构性改革，着眼建设现代化经济体系，坚定不移抓好经济结构调整。积极释放消费潜力，扩大有效投资，保持产业链供应链的稳定性和竞争力。紧扣“三峡库心·长江盆景”产城融合发展新机遇，加大投入，加快推动库心绿色发展及融合发展，不断释放增长动能和发展活力。不断提高财政投入精准度，切实加强融入成渝地区双城经济圈建设，加快推进基础设施互联互通等建设。支持打好污染防治攻坚战，筑牢长江上游重要生态屏障。支持实施重点流域水体综合治理，完善长江流域横向生态保护补偿机制。把稳就业作为重中之重，抓好重点行业、重点人群就业工作，尤其是高校毕业生就业工作，千方百计促进居民就业。加强义务教育薄弱环节改善与能力提升，扩大普惠性学前教育资源。促进城乡融合发展，落实“四个不摘”，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。完善财政保障体系，支持完善疾病预防控制体系、重大疫情防控救治体系、重大疾病医疗保险和救助制度、应急物资保障体系等，逐步建成符合国家要求、满足忠县急需、可靠有效的公共卫生应急管理体系。支持加快重大物资储备体系建设，健全物资储备制度，做好重要生活物资、生产资料和救灾物资等储备，切实保障粮食安全，提升应急物资储备和保障水平。
第三，树立绩效思维，迈上财政管理新台阶。加强财政管理，建立健全完善的财政支出标准体系，优化财政资金使用结构和方式，推动预算管理从“控盘子”向“控标准”转变，坚决削减低效无效资金安排。推进财政核心业务一体化建设，规范和统一预算管理工作流程、要素和规则，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。全面推进机关事业单位内控制度建设。规范经济业务管理。持续深化国有资产管理改革，深入推进县属国有企业转型做实，确保国有资产的保值增值。进一步严肃财经法纪，深入贯彻落实预算法、《重庆市预算审查监督条例》等法律法规，确保预算管理始终在法治轨道上运行。严格执行经人民代表大会批准的预算，强化部门在预算执行中的主体责任，增强预算的严肃性和约束力。加大追责问责力度，严肃查处挤占、挪用、套取、骗取财政资金、违规举债新上项目等违纪违规违法行为。严格执行预算公开相关规定，进一步加大预算公开力度，提高预算信息的透明度。
第四，树立底线思维，谋划风险防控新举措。紧紧围绕“坚定、可控、有序、适度”的政府债务管控要求，坚持“开前门、堵后门”，全面加强政府债务管理。科学把握全县政府债务管控与稳增长、促发展的关系，严格按照市级下达的债务限额举借政府债务，杜绝违规举债、变相举债，坚决遏制隐性债务增量。强化债务的事前预警监督，建立健全债务举借、使用和偿还各环节管理制度和风险应急机制，建立完善县属国有企业风险管控机制。严格执行债务风险评估机制，强化债务风险化解措施，有效预防债务风险。加强政府投资项目管理工作，严格按照先有资金来源再审批项目的原则，量力而行、科学合理安排政府投资项目，严格控制新增债务。优化支出结构，调整低效、无效的支出，腾退资金重点保障人员待遇、教育、卫生、社保等民生领域支出，严格执行工资专户管理，坚决兜牢“三保”底线。
各位领导!2021年是“十四五”规划开局之年，是全面开启社会主义现代化建设新征程的第一年，财政工作责任重大，任务艰巨，使命光荣!全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，以更加积极的态度，更加务实的作风，更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，以优异成绩庆祝建党100周年。
